宜宾市人民政府
关于宜宾市2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
2020年12月29日在市五届人大常委会第三十九次会议上
宜宾市人民政府副市长 关晶波
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受杜紫平市长的委托，代表市政府向市人大常委会就宜宾市2019年度市级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。
一、预算管理及决算草案审计查出问题的整改情况
（一）关于年初预算编制不够完整问题的整改。市财政局已采取措施，进一步细化预算管理流程，加强工作衔接，切实规范预算编制工作。
（二）关于国有资本经营收益未清收到位问题的整改。市国资公司已将1984万元国有资本经营收益全额上缴市财政。
（三）关于财政暂付款清理消化不到位问题的整改。市财政局已印发《2020年财政暂付款清理消化攻坚工作机制》，明确分类处置原则，加大督促催收力度，力争年底前完成暂付款“三年攻坚”目标任务。
（四）关于财政库款保障水平有待提高问题的整改。市财政局已制定《宜宾市财政库款管理暂行办法》，实施专项库款保障，严格库款拨付序列，优化财政支出结构，确保库款保障水平居于合理区间。
（五）关于财政管理基础性工作有待加强问题的整改。市财政局正在积极争取财政厅下放四川省政府财政管理信息系统有关模块的使用权限，有关社保基金收支预决算编制情况已向市人大常委会进行报告说明，目前正会同市国资委研究修订《市级国有资本经营预算管理暂行办法》。
二、市直部门预算执行审计查出问题的整改情况
（一）关于预算编制不规范问题的整改。涉及的相关单位已对相关项目绩效目标进行细化量化和及时公开，今后将按照预算管理相关规定，严格规范预算编制工作。
（二）关于预算执行较缓慢问题的整改。市财政局建立健全预算绩效管理机制，加快资金支付进度，强化项目跟踪问效，目前除2个项目因政策调整和合同条件变化暂未支付费用外，其余项目资金已按合同约定和工程进度及时支付使用。
（三）关于制度约束不严格问题的整改。相关单位已通过收回、调账等方式对挤占的36万元专项经费进行整改，收回借款及租金等87万元，上缴财政资金1453万元，同时建立健全现金管理、公务卡管理、“三公”经费管理等制度。
（四）关于基础工作不扎实问题的整改。相关单位已采取措施，进一步严格规范机关财务管理和固定资产管理。
（五）关于政务服务信息系统建设不够到位问题的整改。市政府召开政务信息系统建设管理及整合共享工作会议专题部署整改，市委网信办组织对责任单位进行约谈，相关数据及时向市大数据中心进行了补充提交，市卫生健康委、市残联、市交警支队加快构建残疾人评定管理共享核查机制，对持有机动车驾驶证的重度残疾人进行联合清查，目前已完成残情复核1244人，注销机动车驾驶证170本。
三、市本级财政存量资金专项审计调查查出问题的整改情况
市财政局高度重视审计指出的问题，及时与相关部门对接，逐项明确整改方案，按照总体统筹、分类处置、优化盘活的思路，采取限期收回国库、重新安排使用、加快拨付进度等措施，目前已清理盘活16.96亿元。对尚在整改过程中的中小企业融资发展资金利息收入773万元，市财政局将加大与相关主管部门的对接力度，及时将该部分利息收入缴入金库，同时举一反三，进一步健全财政预算绩效管理，强化预算单位监督制约，提高财政资金使用绩效。
四、重点民生工作审计查出问题的整改情况
（一）关于疫情防控资金物资管理使用存在问题的整改。各地各有关部门已全面完成整改，共拨付使用财政专项资金4466万元，分配捐赠物资31万件，建立健全管理制度10项，相关捐赠信息已在政府网站上及时公开，自觉接受社会各界监督。
（二）关于医疗保险基金管理使用存在问题的整改。市医保局积极采取措施，进一步细化完善相关制度和控制标准，将市本级定点医疗机构2020年度基本医疗保险总额控制指标进行了网上公开；会同市财政局修订补充医疗保险基金管理制度，降低个人筹资比例，提高赔付比例及限额，明确已领取职工养老保险退休待遇的参保人员个人不缴费；责成35家医疗机构退回多报销的诊疗费用121万元，目前相关费用已全部收回。
（三）关于残疾人评定管理工作存在问题的整改。市政府高度重视，责成有关部门认真落实整改，建立健全残疾人证管理动态核查机制、残疾人就业安置企业认定共享核查机制。针对残疾人基础数据不准确的问题，市残联已修正数据13611条；针对残疾人“两项补贴”发放不精准的问题，相关县（区）已将违规发放的补贴资金全部追回；针对残疾人证核发管理不规范的问题，及时召开全市残疾人证管理专项治理推进会暨残疾人证评残标准（国标）培训会，注销残疾人证4192本，降低残疾等级468人，目前正在进一步清理残疾评定档案管理情况；针对残疾人就业服务保障不到位的问题，2家企业已向税务部门补交残疾人就业保障金20万元，2家企业已为残疾职工补交了社会保险，对相关工作人员履职不到位问题，纪检监察机关正在进一步调查处理。
（四）关于全民预防保健免费健康体检工作存在问题的整改。市卫生健康委积极采纳审计建议，一方面加大宣传力度、改进组织方式，着力扩大群众知晓面和体检覆盖率；另一方面，优化完善全民健康体检信息系统，确保数据录入完整、信息共享及时、对象识别精准，切实杜绝重复、多头体检现象，更好发挥体检资金使用效益。
（五）关于无偿献血经费管理使用存在问题的整改。市血站已将闲置资金5056万元全额上缴财政，同时加快推进献血退费“直免直报”信息系统建设工作，建立健全无偿献血纪念品管理台账，按月盘存核对，进一步提高无偿献血工作的制度化、规范化、信息化水平。
（六）关于卫生健康专项资金分配使用存在问题的整改。市财政局已督促各县（区）财政、卫生健康部门将滞留资金2266万元全额下达或统筹使用，同时建立健全跟踪检查机制，加大督促落实力度，切实防止专项资金滞留闲置。
五、三大攻坚战相关审计查出问题的整改情况
（一）关于脱贫攻坚和乡村振兴工作有关问题的整改
针对脱贫攻坚审计指出的问题，相关县（区）进一步压实整改责任，切实巩固脱贫攻坚成果。一是加大扶贫项目推进力度，涉及的645个项目已陆续完成采购、变更、竣工或验收，已支付项目资金111万元，搬迁入住农户3992户；二是印发5件关于加强农村饮水安全保障方面的文件，明确了水质检测机构和检测方式，责成供水机构及时进行技改，确保农村饮水安全；三是修订完善产业扶持基金管理实施细则，做好政策宣传和指导服务工作，江安县组织专项检查2次，基金使用率已达76%；四是强化农村专业合作社运营情况监督，做实资金支持、加快项目推进、确保农户收益，目前已向贫困户兑现分红款89万元，高县创新财政资产收益扶贫项目流动红黄旗考评机制，受益群众达646人；五是进一步规范扶贫小额贷款管理使用，通过为贫困户协调生产经营项目、引导群众按时归还贷款、按规定扣减收回多计贴息等方式予以整改，整改金额达779万元；六是将相关贫困生纳入保障范围并及时补发教育扶贫保障补助，同时进一步加强数据统计上报工作，确保类似问题不再发生；七是组织力量到户核实，及时追回相关人员违规领取的贫困户住房保障补助，取消2人易地扶贫搬迁资格，对履职不到位的工作人员进行了问责处理。
针对乡村振兴战略专项审计调查指出的问题，相关县（区）积极采纳审计建议，认真落实整改。一是加大向上级主管部门的汇报力度，积极争取政策支持，力争将相关生猪生产用农机品目纳入补贴名目，切实减轻养殖户负担，更好推动生猪产业发展；二是强化《四川省2020年种猪场和规模猪场贷款贴息方案》宣传引导，为生猪养殖户把好“政策关”“申报关”，目前已有16户生猪养殖户达到贴息条件并享受政策优惠；三是及时约谈相关保险公司，严格规范生猪保险业务，合理调整生猪保险理赔金额和承保期限，同时通过院坝会、微信群、宣传单等加大宣传发动力度，力争应保尽保；四是认真落实强农惠农富农政策，及时向农户兑现稻谷补贴和地力补贴68万元，切实推动稳定粮食生产；五是进一步强化基层治理，组织对相关村（社区）进行约谈和检查，重新推选村务监督委员会成员23名，建立健全“村账乡管”“银村直连”等管理模式，规范村级财务核算和报账手续，收回违规发放的大中型水库移民后期扶持直发直补资金13万元。对供销社有关专项资金管理使用中的问题，相关单位制定“问题 整改”清单，进一步严格项目审核、规范资金使用、强化绩效管理，整改工作正按照省上统一部署积极推进。
（二）关于大气污染防治工作有关问题的整改。针对审计指出的问题，相关县（区）和市直部门认真研究、强化措施、立行立改。一是夯实环境监测能力，大力推进空气微站建设，加大环监站资金、设备投入，完善污染监测网络体系，同时拟定空气容量研究课题，摸清大气污染物承载总量，提高大气污染防治工作的精准性；二是强化工地扬尘管控，加大对相关建筑工地的巡查力度，严格处理处罚标准，对工地扬尘问题发现一起处罚一起；三是狠抓“散乱污”企业治理，市工业军民融合局牵头，督促各县（区）完善整改资料，强化清单管理，对相关企业逐一验收、对账销号，并及时公示整改结果；四是做好重污染天气应急响应，市生态环境局已完成应急污染排放清单修订工作，同时加强规模以上企业“一厂一策”编制工作，对其余企业实行挂牌公示制度。
（三）关于防范化解重大风险有关问题的整改。针对地方政府债券资金审计指出的问题，市委、市政府高度重视，市委督查委员会迅速组织对相关单位进行了专项督查，各有关县（区）和市直部门及时制定整改方案，明确整改责任和整改时限，对闲置在财政部门的债券资金及时拨付项目单位，形成实际支出；对闲置在项目单位的资金，加快项目推进，发挥资金效益；对确实不能支出的项目按规定进行了调整。截至2020年10月底，结存的9.44亿元债券资金已使用9.12亿元，闲置超过1年的4.32亿元债券资金已通过调整项目支出、加快项目进度等方式予以盘活，滞留在项目单位的市本级2019年新增债券资金3.74亿元已全部安排使用。
六、重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况
（一）关于减税降费政策落实有关问题的整改。相关单位扎实推进行业协会商会经营服务性收费清理规范工作，着力降低实体经济运行成本，目前市工程咨询评估中心已停止业务并完成清产核资，即将进入注销程序；市水利电力建筑勘测设计研究院已完成改制工作并撤销；市环境科学学会已暂停接纳新的竣工验收项目，市生态环境局正在积极启动与该学会的全面脱钩工作。
（二）关于社会保障资金有关问题的整改。市人力资源社会保障局、市民政局、市公积金中心进一步加强联动、形成合力。一是强化政策引导，加大向中小微企业的宣传力度，积极做好政策解读、办事指引、排忧解难等工作，着力提振实体经济活力；二是严格审核把关，围绕数据共享、待遇发放等工作，建立健全跨部门联合协作核查机制，进一步强化相关资金监管，切实维护群众利益；三是加大追收力度，已追回失信企业和不符合条件人员违规领取和重复享受的稳岗返还补贴资金、就业创业补助资金、失业保险金等215万元。
七、重大投资项目审计查出问题的整改情况
（一）关于市城建集团有关问题的整改。市城建集团高度重视审计指出的问题，采取切实有效措施认真落实整改。一是对37个重大工程变更不规范的问题，已采取重新核定变更事项、调整工程结算价款等措施对21个工程变更予以整改，对其余16个工程变更正加紧与设计、监理、施工单位协调落实整改；二是对苗木价格虚高的问题，全面开展自查自纠，聘请专业机构对相关苗木进行评估甄别，同时强化园林绿化项目施工管控，确保苗木质量、提升绿化效果；三是对财务管理不规范的问题，已收回国有资金1297万元，其余部分将在项目结算审核后，在工程款中予以扣回，市城建集团及时修订完善了规章制度，进一步加强财务管理、工程进度款管理、履约保证金管理；四是对滨江环线征地拆迁项目补偿资金使用中的问题，已通过调账、追回资金等措施予以整改。此外，审计指出部分合同段涉嫌存在围标串标、违法分包等问题后，市纪委监委高度重视，正在进一步调查处理。
（二）关于中心城区水源迁建项目有关问题的整改。一是对基本建设程序不完善的问题，市城建集团等单位正抓紧与市住房城乡建设局协调，积极办理施工许可证等手续；二是对财务核算不规范等问题，市城建集团已进行调账处理，将相关经费在代建费中列支；三是对监理单位履职履约监管不到位的问题，市城建集团已督促监理单位完成监理人员变更审批，并按约定扣除相应违约金；四是对临时工程物资领用、管理不规范的问题，市清源水务公司已与施工单位完善临时供电工程拆除材料及设备等的移交、领用手续。
（三）关于对口帮扶雅江县、新龙县援建项目有关问题的整改。市审计局组成工作组，赴雅江县、新龙县开展跟踪检查和现场督导，积极推动当地政府和有关单位认真落实整改。截至今年10月，2019年度我市对口帮扶雅江县的10个项目已全部完工，拨付资金3289万元，拨付率达83%；对口帮扶新龙县的18个项目（含年中追加项目2个）已基本完成项目实施方案规定内容，拨付资金3830万元，拨付率达87%。
八、领导干部经济责任审计查出问题的整改情况
一是对执行上级决策部署不到位的问题，市交警支队、市广播电视台、市公路局已完成整改；市供销社已启动相关直属企业注销工作，目前正在加紧开展资产清算；市卫生健康委明确具体领导重点联系市妇幼保健院迁建项目，目前已签订ppp合作合同，正在积极推进。二是对部门发展规划和政策措施制定执行不到位的问题，相关单位采取有效措施，进一步完善内部管理制度，规范政府采购流程，全面清理在编不在岗人员，坚决整治吃“空饷”问题。三是对重大经济事项决策不规范的问题，涉及的6个单位认真落实“三重一大”议事决策制度，细化决策事项清单，规范议事决策程序，不断提高决策的科学化、规范化水平。四是对遵守廉洁从政规定方面的问题，相关单位强化干部队伍教育管理，大力推进公务接待“三单”制度和公务卡结算制度，所属职工已退回多领取的奖金、补贴及兼职薪酬等96万元。
九、内部审计工作有关薄弱环节的改进情况
市政府高度重视内部审计工作，组织市政府常务会议会前学法，对《审计署关于内部审计工作的规定》进行专题学习。相关市领导相继作出批示，要求有关方面采取切实措施，加强和完善内部审计工作。市审计局建立健全内部审计指导监督分工协作机制和内部审计工作资料备案制度，着力推动内部审计工作健康有序开展。各有关单位进一步建立健全内部审计制度，在强化组织领导、培育人才队伍、创新方式方法、推进成果运用等方面作出积极探索：五粮液集团公司统筹推进内部审计全覆盖，天原集团公司积极开展内部审计专项监督和常态化监督，丝丽雅集团公司印发《集团监察审计部文件汇编》，市烟草专卖局大力推行“1 n”内部审计模式，南溪区积极探索国家审计项目与内部审计项目协同实施机制，我市推荐上报的《新时代国有企业内部审计职能定位研究》被审计署评为优秀研究课题，五粮液集团公司审监部被中国内部审计协会表彰为全国内部审计先进集体。
十、今年审计整改工作的主要特点
市政府认真贯彻落实党中央国务院和省委省政府、市委关于审计工作的重要部署要求，采取积极有效措施，扎实推进审计查出问题的整改落实。截至目前，2019年度市级财政预算执行和其他财政支出审计查出的88项问题，已整改71项，整改问题金额19.65亿元，促进被审计单位建立健全机制制度10余项，各级纪委监委和有关部门根据审计移送线索问责处理33人。对尚在整改执行中的17项问题，各有关单位已制定方案，积极有序推进整改。总体看，今年的审计整改工作取得明显成效，主要体现在以下三个方面：
一是坚持市委对审计整改工作的集中统一领导，认真贯彻落实市委审计委员会《关于印发进一步加强审计发现问题整改工作分工方案的通知》（宜审委发〔2020〕2号），各地各部门对审计整改工作看得更重、抓得更实，党委总揽、人大监督、政府督办、职能部门分工协作、被审计单位具体执行的审计整改工作机制有效确立，整改不力、屡审屡犯现象得到切实化解，审计“查病、治已病、防未病”作用更加明显。
二是坚持以党内监督为主导，着力推动审计与纪检监察、巡察、组织等部门协调贯通，市委巡察工作领导小组印发《关于建立党委巡察机构与相关部门沟通协作机制的意见（试行）》，市委组织部制定《宜宾市干部监督信息沟通管理实施办法》，市纪委机关等8个部门联合印发《宜宾市党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计结果运用办法》，在力量统筹、信息沟通、成果运用等方面形成合力，严防审计整改走过场、搞形式。
三是坚持问题导向、结果导向，聚焦审计整改“痛点”“难点”，加大审计整改督促检查、情况反馈、结果公开力度，市政府多次召开专题会议研究部署审计整改工作，市委办、市政府办将审计整改纳入年度绩效考核目标任务范畴，市人大常委会财经、预算工委会同市财政局、市审计局对审计整改情况开展专题调研，强化清单管理、实行对账销号，各被审计单位认真落实审计整改结果公告制度，目前已公告审计整改结果17篇。
十一、下一步工作措施
市人大常委会高度重视审计查出问题整改工作，组织对2个县、5个市直部门审计整改情况开展专题调研，并形成了《关于2019年度审计查出突出问题整改落实情况的调研报告》，指出了当前一些单位审计整改工作中存在的不足，提出了进一步加强和改进审计整改工作的意见建议。市政府高度重视，按照全国人大常委会办公厅《关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》要求，在报告中对调研组提出的意见作出了回应，并安排市公安局、市残联、市供销社有关负责同志列席听取市人大常委会审议意见。下一步，市政府将认真研究，采取切实有效措施，推动审计整改工作落到实处、取得实效。
一是强化组织领导，夯实联动格局。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市委对审计工作和审计整改工作的部署要求，在市人大常委会的监督指导和市委审计委员会的统筹协调下，进一步加强审计整改工作的组织领导和督察督办力度，不断增强审计与有关职能部门的工作合力，压紧压实审计整改主体责任，切实做好审计整改“后半篇文章”。
二是突出工作重点，确保整改实效。紧紧围绕“十四五”时期宜宾经济社会发展主要目标和2035年远景目标，抢抓全国全省重大战略机遇，全面融入成渝地区双城经济圈建设，聚焦政策落实、民生保障、产业发展、生态治理、权力运行等重点领域，做好常态化“经济体检”工作，不断提高审计整改工作的成效水平，推动相关体制机制制度健全完善，更好促进经济高质量发展。
三是完善工作举措，提升质量水平。认真落实《关于国务院第七次大督查发现地方和单位对审计查出问题整改不到位典型案例的通报》精神，协同抓好全国人大常委会办公厅《关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》贯彻落实，大力改进审计整改执行检查和跟踪督办等工作，确保审计整改结果真实、准确，对整改不力甚至弄虚作假行为发现一起、问责一起。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对四川、对宜宾工作系列重要指示精神，全面落实党的十九届五中全会、省委十一届八次全会和市委五届十次全会精神，在市委的坚强领导和市人大常委会的监督支持下，进一步健全审计整改机制，提升审计整改实效，为如期建成全省经济副中心、加快建成成渝地区经济副中心，奋力开启宜宾高质量发展新征程提供有力审计保障。